29. Souhrnné hlášení (DPHSHV)
Cesta: Daně → Souhrnné hlášení
Souhrnné hlášení (anglicky Recapitulative Statement) je výkaz EU dodání zboží a služeb v režimu B2B (vystavené faktury klientům — plátcům DPH v jiných členských státech EU). Podává se měsíčně.
Důležité
Souhrnné hlášení podávají i identifikované osoby (neplátci DPH), pokud poskytují B2B služby plátcům v EU, nebo nakupují zboží z EU nad limit.
Co se generuje
Per VAT_ID protistrany + typ plnění:
| Kód | Typ plnění | VAT klasifikační kód v MyInvoice |
|---|---|---|
| 0 | Dodání zboží do jiného členského státu EU | 20 |
| 1 | Trojstranný obchod (prostředník) | 21 (pokud máte custom kód) |
| 2 | Poskytnutí služby s místem plnění v EU | 22 |
| 3 | Přemístění zboží | — |
Hodnota plnění = suma total_without_vat (základ daně, BEZ DPH) v CZK.
Předpoklady
- Vystavené faktury klientům z EU (country_iso2 ≠ CZ AND countries.is_eu = 1)
- Klient má vyplněné DIČ (pro EU obvykle s prefixem země: SK1234567890, DE123456789, atd.)
- Faktury musí mít VAT klasifikační kód 20 (zboží) nebo 22 (služby) — auto-default je řeší, ale ověř manuálně
XML formát
Generuje DPHSHV verze 06.01. Per řádek VetaA1:
k_stat= ISO2 kódu země (SK, DE, FR, …)vatid_pod= VAT ID s prefixemkod_plneni= 0/1/2/3pln_hodnota= celé Kč (zaokrouhleno)pln_pocet= počet faktur agregovaných pod tento řádek
Termín podání
Vždy 25. den následujícího měsíce (stejně jako kontrolní hlášení).